Р Е Ш Е Н И Е №
от 15 февруари 2024г.
ОТНОСНО: Вх.№ 116/29.01.2024 г. – Предложение от Атанас Славчев Стоянов – Кмет на община Сандански, относно приемане на Бюджет на община Сандански за 2024 г.
На основание: чл. 52, ал. 1 и чл. 21, ал. 1, т. 6, във връзка с чл. 27, ал. 4 и ал. 5 от ЗМСМА, чл. 94, ал. 2 и ал. 3 и чл. 39 от Закона за публичните финанси, във връзка с разпоредбите на ЗДБРБ за 2024 год. и Наредбата за условията и реда за съставяне на бюджетната прогноза за местните дейности за следващите три години, за съставяне, приемане, изпълнение и отчитане на общинския бюджет на община Сандански, и след проведено гласуване, Общинският съвет
Р Е Ш И :
- Приема бюджета на община Сандански за 2024 год., както следва:
1.1. По прихода в размер на 67 410 704 лв.
/съгласно Приложения № 1 и № 3/.
- Приходи за делегирани от държавата дейности в размер на
46 664 120 лв.
в т.ч.:
1.1.1.1. Обща допълваща субсидия в размер на 42 681 687 лв.
1.1.1.2. Средства от/за сметки за с-вата от ЕС – 496 329 лв.
1.1.1.3. Преходен остатък за делег. от държ. дейности 4 478 762 лв.
в т.ч.
1.1.1.3.1. Преходен остатък от 2023 г. в лв. по с/ки в размер на 3 982 433 лв.
1.1.1.3.2. Преходен остатък от 2023 г. по вал. с/ка в размер на 496 329 лв.
по дейности, както следва:
– Общинска администрация 797 233 лв.;
– Други д-сти по вътр. сигурност 98 034 лв.;
– Отбран.мобилизац.подготовка 2 906 лв.;
– Превант.д-ст за намал. на вредите от бедствия и аварии 540 лв.;
– Доброволни формирования 36 124 лв.;
– Детски градини /ДГ/ 629 426 лв.;
– Неспециализирани училища 1 230 139 лв.;
– Спортно училище 23 234 лв.;
– Професионални гимназии 305 461 лв.;
– Общежития 16 729 лв.;
– Център за подкрепа за личностно развитие /ЦПРЛ/ 47 лв.;
– Ресурсно подпомагане 31 567 лв.;
– Детски ясли 106 903 лв.;
– Здравен кабинет в ДГ и училища 54 189 лв.;
– Др. дейности по здравеопазването 12 857 лв.;
– Център за обществена подкрепа /ЦОП/ 24 621 лв.;
– Център за настаняване от семеен тип /ЦНСТ/ 360 899 лв.;
– Програми за временна заетост /ПВЗ/ 31 892 лв.;
– Център за социална рехабилитация и интеграция /ЦСРИ/ 22 194 лв.;
– Дневни центрове 95 404 лв.;
– Защитено жилище – Вълково 14 299 лв.;
– Асистентска подкрепа 46 023 лв.;
– Спорт за всички 4 571 лв.;
– Музеи и худ. галерии 20 983 лв.;
– Други дейности по транспорта 15 129 лв.;
– Други дейности по икономиката 1 029 лв.;
– Средства по вал. сметки във ф-ция „Образование” 496 329 лв.;
1.1.2. Приходи за местни дейности в размер на 20 746 584 лв.;
в т.ч.:
1.1.2.1. Данъчни приходи в размер на 4 720 000 лв.;
1.1.2.2. Неданъчни приходи в размер на 7 175 000 лв.;
1.1.2.3. Обща изравнителна субсидия в размер на 3 813 700 лв.;
в т.ч. – за зимно поддържане на общински пътища 466 000 лв.;
1.1.2.4. Цел. субсидия за кап. р-ди за в размер на 3 619 100 лв.;
1.1.2.5. Цел. трансфери от ЦБ за местни дейности 302 600 лв.;
1.1.2.6. Трансфери м/у бюдж. с/ки 200 000 лв.;
1.1.2.7. Трансфери м/у бюдж. с/ки и с/ки за средства от ЕС – 150 000 лв.;
1.1.2.8. Врем. безл. заеми от/за с/ки за чужди средства – 320 000 лв.;
1.1.2.9. Пог. по дългоср. заеми от банки – 240 000 лв.;
1.1.2.10. Пог. по дългоср. заеми „ФЛАГ“ и ФЕЕ – 91 000 лв.;
1.1.2.11. Средства от/за сметки за с-вата от ЕС – 33 153 лв.;
1.1.2.12. Друго финансиране – 61 000 лв.;
1.1.2.13. Преходен остатък от 2023 г. в лв. по с/ки в размер на 1 778 184 лв.;
1.1.2.14. Преходен остатък от 2023 г. по вал. с/ка в размер на 33 153 лв.
1.2. По разходите в размер на 67 410 704 лв.,
разпределени по функци, дейности и параграфи, съгласно Приложения № 2, № 4 и № 5, в т.ч.:
1.2.1. За делегирани държавни дейности в размер на 46 664 120 лв.,
1.2.2. За местни дейности в размер на 20 746 584 лв.,
1.2.2.1. Местни дейности 20 193 924 лв.;
в т.ч. капиталови разходи 5 426 647 лв.;
1.2.2.2. Държавни дейности с дофинансиране 552 660 лв.
1.2.3. Разходът по общинския бюджет да се извършва до размера на постъпилите приходи в банката /касата/.
- Приема Програма за капиталовите разходи на община Сандански за 2024 г. в размер на 48 904 252 лв., съгласно Приложение № 6;
1.3.1. Одобрява разпределението на целевата субсидия за капиталови разходи в
размер на 3 619 100 лв. – съгласно Приложение № 6;
1.3.2. Приема индикативен разчет за капиталовите разходи, предвидени за допълнително финансиране по чл. 107 от ЗДБРБ за 2024 година.
2. Приема разчет за целеви разходи и субсидии, както следва за:
2.1. Членски внос (НСОРБ, СЮЗО) 30 000 лв.;
2.2. Други помощи по решение на общински съвет 68 000 лв.;
– от общински съвет – 28 000 лв.;
– от кмет на общината – 20 000 лв.;
– финансово подпомагане за инвитро процедури – 20 000 лв.;
2.3. Помощи за погребения на бездомни и соц.слаби 10 000 лв.;
2.4. Разходи за обезпаразитяване 30 000 лв.;
2.5. Разходи за полагане на грижи за бездомни и безстоп. кучета 105 000 лв.;
2.6. Разходи за спортна дейност 290 000 лв.;
2.7. Финансови средства за Югозападна болница-Сандански 50 000 лв.;
2.8. Финансови средства за читалищна дейност 10 000 лв.;
2.9. Разходи за провеждане на традиционни събори по населени места на територията на община Сандански, разпределени в зависимост от броя жители,
както следва: 28 000 лв.;
на села: до 1000 жители 700 лв.,
над 1000 жители 900 лв.
2.10. Средства за стипендии на даровити деца 10 000 лв.
3. Утвърждава разчета за субсидии на организации с нестопанска цел – читалища в размер на 736 736 лв.
Разпределението на средствата между отделните читалища да се извърши от комисия, назначена от кмета на общината с участието на представители от общинска администрация и всяко читалище, съгласно чл. 23, ал. 1 от ЗНЧ.
4. Приема следните лимити за разходи:
4.1. Социално-битови в размер на 3 на сто върху утвърдените разходи за основни заплати на лицата, назначени по трудови правоотношения;
4.2. Разходи за представителни цели и международна дейност на Кмета на общината в размер на 35 411 лв.;
4.3. Разходи за представителни цели на Председателя на Общински съвет в размер на 17 706 лв.
5. На основание РМС № 346/ 2023 год., изменено и допълнено с РМС № 847/ 28.11.2023 год. за приемане на стандарти за делегираните от държавата дейности с натурални и стойности показатели през 2024 год., определя 141 бройки численост на персонала в общинска администрация и 183 бройки в местна дейност, в т.ч.:
– 116 бройки със средства за заплати по § 01-00 в размер на 2 899 453 лв. за сметка на трансфера по единния разходен стандарт;
– 25 бройки дофинансирани със средства за заплати по § 01-00 в размер на 411 900 лв. за сметка на общински приходи;
– 185 бройки местна дейност със средства за заплати по § 01-00 в размер на 3 002 810 лв. за сметка на общински приходи.
6. Утвърждава разходите за заплати през 2024 год., без звената от функция „Образование“, които прилагат системата на делегирани бюджети и определя:
6.1. Числеността на персонала за делегираната от държавата дейност „Общинска администрация“;
6.2. Разпределението на плановите разходи за заплати за 2024 год. във функции „Общинска администрация“, „Здравеопазване“, „Социално осигуряване, подпомагане и грижи“ и „Почивно дело, религиозни дейности и култура“ /без читалищата/ в рамките на средствата, определени по стандарти за делегирани от държавата дейности и числеността на персонала и средствата за осигуряване на фонд „Работна заплата” в местни дейности, съгласно Приложения № 7.1. и 7.2.
6.3. Определя индивидуалните основни месечни заплати на кмета и на кметовете на кметства в Община Сандански да се увеличат с 15%, считано от 01.01.2024 г.;
6.4. Размерът на допълнителните трудови възнаграждения с постоянен и непостоянен характер на кмета и кметовете на кметства се определя, съгласно Наредбата за структурата и организацията на работната заплата, приета с ПМС № 4/ 17.01.2007 г., действащата нормативна уредба и в рамките на утвърдения бюджет;
6.5. Изпълнението на настоящото решение се възлага на Кмета на община Сандански.
7. Утвърждава списък на длъжностите и на лицата, които имат право на транспортни разходи:
7.1. Пътуващ педагогически и непедагогически персонал във функция “Образование” – Приложения № 10.1. и 10.2.;
7.2. Пътуващ медицински персонал в Детски ясли – Приложение № 10.3.;
7.3. Пътуващ медицински персонал в училищно и детско здравеопазване Приложение № 10.4.;
7.4. Пътуващ персонал в ЦНСТ „Светлина” и ЦНСТ „Надежда” – Петрово – Приложения №№ 10.5. и 10.6.
8. Определя 100 % за компенсиране на транспортните разходи на персонала, утвърден в т. 7.2., 7.3. и 7.4.
9. Одобрява индикативен годишен разчет за сметките за средства от Европейския съюз, съгласно Приложение № 11.
10. Одобрява актуализираната бюджетна прогноза за местните дейности за периода 2024 – 2026 г.
11. Определя второстепенните разпоредители с бюджет, както следва:
1. Детски ясли
2. Домашен социален патронаж
3. Защитено жилище с. Вълково
4. Ц-р за наст. от семеен тип за лица с псих. разстр-ва „Светлина” с. Петрово
5. Ц-р за наст. от семеен тип за лица с псих. разстр-ва „Надежда” с. Петрово
6. Ц-р за наст. от семеен тип за деца и младежи с увреждания с. Вълково
7. Дневни центрове гр. Сандански
8. Археологически музей
9. Център за подкрепа за личностно развитие /ЦПЛР/
10. І ОУ “Св. Климент Охридски” гр. С-ски
11. ІІ ОУ “Хр. Смирненски” гр. Сандански
12. ІІІ ОУ “Хр. Ботев” гр. Сандански
13. ІV ОУ “Св. Св. Козма и Дамян”гр. С-ски
14. ПГ “Яне Сандански” гр. Сандански
15. Спортно училище
16. Спорт и спортни дейности
17. Земеделска гимназия „Климент Тимирязев”
18. ОУ “Св. Св. Кирил и Методий” с. Дамяница
19. ОУ “Бр. Миладинови” с. Склаве
20. ОУ “Хр. Ботев” с. Катунци
21. ДГ “І-ви юни” гр. Сандански
22. ДГ “Пролет” гр. Сандански
23. ДГ “Радост” гр. Сандански
24. ДГ “Дора Габе” гр. Сандански
25. ДГ “Здравец” гр. Сандански
26. ДГ “Слънце” с. Н. Делчево
27. ДГ “Великденче” с. Склаве
28. ДГ “Еделвайс” с. Катунци
29. Център за социална рехабилитация и интеграция /ЦСРИ/
30. Център за обществена подкрепа /ЦОП/
12. Определя максимален размер на дълга, както следва:
12.1. Годишният размер на плащанията по общинския дълг за 2024 г. до 15 на сто от средногодишния размер на собствените приходи и общата изравнителна субсидия за последните три години, изчислен на базата на данни от годишните отчети за изпълнението на бюджета на общината в размер до 1 998 487 лв.
12.2. Общинските гаранции, които може да бъдат издадени през 2024 г. до 5 на сто от общата сума на собствените приходи и общата изравнителна субсидия по последния годишен отчет за изпълнението на бюджета на общината в размер до 704 585 лв.
12.3. Максимален размер на плащанията по общинския дълг и общинските гаранции към края на 2024 г. в размер на 636 500 лв.
13. Определя максимален размер на новите задължения за разходи, които могат да бъдат натрупани през 2024 г. в размер на 8 250 912 лв.
14. Определя максимален размер на ангажиментите за разходи, които могат да бъдат поети през 2024 г. в размер на 27 503 038 лв.
15. Определя размера на просрочените задължения от 2023 г., които ще бъдат разплатени от бюджета за 2024 г. в размер на 3 357 036 лв., съгласно Приложение № 8 и План-график – Приложение № 9.
16. Определя размера на просрочените вземания в размер на 4 615 736 лв. по видове, съгласно Приложение № 8, за които ще се предприемат законови действия за събирането им през 2024 г.
17. Общинският съвет одобрява средствата за еднократно финансово подпомагане на граждани в рамките на одобрените кредити в размер на 68 000 лв. по § 42-14 – Обезщетения и помощи по решение на общински съвет в местна дейност “Общинска администрация”.
18. Дава съгласие на кмета на общината да ползва временно свободните средства по бюджета на общината за текущо финансиране на одобрените по бюджета на общината разходи и други плащания, при условие, че не се нарушава своевременното финансиране на делегираните от държавата дейности в определените им размери, както и на местните дейности, и се спазват относимите за общината фискални правила, като не се променя предназначението на средствата в края на годината /чл. 126 от ЗПФ/.
18.1. Упълномощава кмета на общината да предоставя временни безлихвени заеми от временно свободни средства по общинския бюджет и от сметките за средства от Европейския съюз за плащания по проекти, финансирани със средства от Европейския съюз, по други международни, национални и други програми, включително и на бюджетни организации, чийто бюджет е част от общинския бюджет;
18.2. За всеки отделен случай кметът на общината определя или договаря срока на погасяване на заемите в съответствие с условията на финансиращата програма, но не по-късно от края на 2024 година;
18.3. При предоставянето на временните безлихвени заеми от временно свободни средства по общинския бюджет да се спазват изискванията на чл. 126 от Закона за публичните финанси;
18.4. При предоставянето на средства по сметките за средства от ЕС да се спазват изискванията на чл. 104, ал. 1, т. 4 от ЗПФ;
18.5. Във всички останали случаи, при възникване на потребност от предоставяне на временни безлихвени заеми, кметът на общината внася предложение за предоставянето им по решение на общинския съвет.
19. При спазване на общия размер на бюджета, предоставя следните правомощия на кмета:
19.1. Да извършва компенсирани промени в частта за делегираните от държавата дейности – между утвърдените показатели за разходите в рамките на една дейност, с изключение на дейностите на делегиран бюджет, при условие че не се нарушават стандартите за делегираните от държавата дейности и няма просрочени задължения в съответната делегирана дейност;
19.2. Да извършва компенсирани промени в частта за местните дейности – между утвърдените разходи в рамките на една дейност или от една дейност в друга, без да изменя общия размер на разходите;
19.3. Да извършва компенсирани промени в разходната част на бюджета за сметка на резерва за непредвидени и/или неотложни разходи, съгл. чл. 95 от ЗПФ;
20. Възлага на кмета на общината:
20.1. Да определи конкретните права и задължения на второстепенните разпоредители с бюджет;
20.2. Да ограничава или да спира финансирането на бюджетни организации, звена и субсидирани дейности по бюджета на общината при нарушение на бюджетната и финансова дисциплина и разписаните правила по Системата за финансово управление и контрол до неговото преустановяване;
20.3. Да отразява служебно промените по общинския бюджет с размера на получените като трансфер бюджетни средства и средства от/за сметки от Европейския съюз;
20.4. Да отразява служебно промените по общинския бюджет с размера на постъпилите и разходвани средства от дарения и спонсорства, в съответствие с волята на дарителя и донора;
21. Упълномощава кмета на общината:
21.1. Да разработва и възлага подготовката на общински програми и проекти и да кандидатства за финансирането им със средства по структурни и други фондове на Европейския съюз и на други донори, по национални програми и от други източници за реализиране на годишните цели на общината за изпълнение на общинския план за развитие;
21.2. Да кандидатства за средства от централния бюджет и други източници за финансиране и за съфинансиране на общински програми и проекти.
22. Общинският съвет одобрява пътните разходи до 50 лв. месечно срещу представени разходно-оправдателни документи на кметове и кметски наместници, обслужващи повече от едно населено място на територията на община Сандански.
23. Задължава кмета на общината да разпредели и утвърди одобрените средства по общинския бюджет по пълна бюджетна класификация по тримесечия.
24. Приема за сведение Протокола от публичното обсъждане на бюджета.
25. Разходите за отстраняване на щети, причинени в резултат на непредвидени обстоятелства – кризи, стихийни бедствия, аварии, катастрофи и други извънредни мерки за нормализиране обстановката в общината, се считат за първостепенен приоритет за периода.